12月31日，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布消息稱(chēng)，初步構(gòu)建起覆蓋全部商業(yè)銀行和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的公司治理監(jiān)管綜合評(píng)估體系。2021年監(jiān)管評(píng)估結(jié)果顯示，銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)公司治理狀況總體呈現(xiàn)穩(wěn)步向好變化，但部分領(lǐng)域存在的問(wèn)題仍需引起關(guān)注。
從總體情況看，2021年參評(píng)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)共計(jì)1857家，機(jī)構(gòu)平均分為73.93分，較2020年提高0.14分。2021年，沒(méi)有被評(píng)為A級(jí)（優(yōu)秀）的機(jī)構(gòu)，2020年曾被評(píng)為A級(jí)的1家機(jī)構(gòu)因部分問(wèn)題整改不到位，評(píng)估結(jié)果被下調(diào)為B級(jí)。
被評(píng)為B級(jí)（良好）和C級(jí)（合格）的機(jī)構(gòu)合計(jì)1466家，機(jī)構(gòu)數(shù)量占比78.95%，較2020年上升0.77個(gè)百分點(diǎn)。被評(píng)為D級(jí)（較弱）和E級(jí)（差）的機(jī)構(gòu)合計(jì)占比有所下降，尤其是被評(píng)為E級(jí)的機(jī)構(gòu)138家，較2020年減少44家，占比7.43%，較2020年下降2.73個(gè)百分點(diǎn)。
據(jù)銀保監(jiān)會(huì)介紹，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股東治理、關(guān)聯(lián)交易管理、董事會(huì)治理等重點(diǎn)領(lǐng)域改革取得一定進(jìn)展。股東治理得分率較2020年有所提高，特別是城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行分別提高2.28、5.47個(gè)百分點(diǎn)，商業(yè)銀行委托持股問(wèn)題涉及機(jī)構(gòu)較2020年減少23%，股權(quán)高比例質(zhì)押?jiǎn)栴}涉及機(jī)構(gòu)減少30%。
關(guān)聯(lián)交易管理得分率也較2020年明顯提高，商業(yè)銀行、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)分別提高10.44、8.93個(gè)百分點(diǎn)，其中全國(guó)性股份制商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行分別提高15.5、11.37個(gè)百分點(diǎn)，保險(xiǎn)集團(tuán)(控股)公司、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司分別提高12.78、8.69個(gè)百分點(diǎn)。商業(yè)銀行對(duì)關(guān)聯(lián)方違規(guī)授信問(wèn)題涉及機(jī)構(gòu)減少13%，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易違規(guī)審批問(wèn)題涉及機(jī)構(gòu)減少29%。
董事會(huì)治理方面得分率有所提高，其中農(nóng)村商業(yè)銀行較2020年提高1.79個(gè)百分點(diǎn)，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司、人身險(xiǎn)公司分別提高4.17、2.78個(gè)百分點(diǎn)。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事會(huì)屆滿(mǎn)超期問(wèn)題涉及機(jī)構(gòu)減少15%，獨(dú)立董事設(shè)置不符合監(jiān)管要求問(wèn)題涉及機(jī)構(gòu)減少15%。
在公司治理方面，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也取得積極成效，包括積極創(chuàng)新黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理有機(jī)融合的有效路徑、持續(xù)探索優(yōu)化公司治理的方式方法、不斷強(qiáng)化績(jī)效考核和薪酬管理在經(jīng)營(yíng)管理中的導(dǎo)向作用等。
不過(guò)，銀保監(jiān)會(huì)也指出，部分問(wèn)題仍需高度關(guān)注。
一是黨的領(lǐng)導(dǎo)虛化弱化。一些國(guó)有銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)黨的領(lǐng)導(dǎo)作用發(fā)揮不到位，有關(guān)制度安排較為籠統(tǒng)，操作性不強(qiáng)，重大經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)黨委前置研究制度落實(shí)不到位。
二是股東行為不合規(guī)不審慎。入股資金不實(shí)，股東虛假出資、循環(huán)注資、抽逃出資，股東以委托資金、以發(fā)行管理的金融產(chǎn)品等非自有資金出資，在銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)還不同程度的存在。投資持股不合規(guī)，部分股東違規(guī)委托持股、代持股權(quán)，有的股東投資多家商業(yè)銀行，違反“兩參一控”的監(jiān)管規(guī)定。部分機(jī)構(gòu)存在股東違規(guī)質(zhì)押股份的情形，個(gè)別機(jī)構(gòu)股權(quán)質(zhì)押比例過(guò)高或變動(dòng)過(guò)于頻繁。股東違規(guī)干預(yù)經(jīng)營(yíng)，有的機(jī)構(gòu)大股東通過(guò)把持董事、高級(jí)管理人員的提名、薪酬等方式實(shí)際控制銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，操縱董事會(huì)和高管層，違規(guī)干預(yù)公司經(jīng)營(yíng)，甚至肆意侵占公司利益。
三是關(guān)聯(lián)交易管理存在缺陷。識(shí)別管理不到位，關(guān)聯(lián)方識(shí)別不全面、關(guān)聯(lián)交易認(rèn)定不合規(guī)，部分董事、高級(jí)管理人員和股東未能按照規(guī)定報(bào)告關(guān)聯(lián)情況，一些機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)方授信、資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易超過(guò)監(jiān)管規(guī)定的比例。審查監(jiān)督不到位，董事會(huì)未設(shè)立關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)，或者關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)不能有效履行審查和風(fēng)險(xiǎn)控制的職責(zé)，針對(duì)關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督缺失。存在違規(guī)利益輸送，少數(shù)機(jī)構(gòu)通過(guò)違規(guī)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行利益輸送，違規(guī)向關(guān)聯(lián)方發(fā)放無(wú)擔(dān)保貸款，違規(guī)為關(guān)聯(lián)方的融資行為提供顯性或隱性擔(dān)保，違規(guī)投資關(guān)聯(lián)方的項(xiàng)目和資產(chǎn)。
四是董事會(huì)運(yùn)作有效性不足。董事會(huì)結(jié)構(gòu)不符合監(jiān)管要求，同一股東及其關(guān)聯(lián)方提名的董事占比超過(guò)監(jiān)管要求，董事會(huì)中獨(dú)立董事數(shù)量不足，審計(jì)、關(guān)聯(lián)交易、提名薪酬等專(zhuān)門(mén)委員會(huì)負(fù)責(zé)人由非獨(dú)立董事?lián)巍６碌莫?dú)立性和專(zhuān)業(yè)性欠缺，部分股權(quán)董事專(zhuān)業(yè)性不足，獨(dú)立董事不敢、不愿、不能獨(dú)立履職。少數(shù)機(jī)構(gòu)將董事會(huì)的法定職權(quán)違規(guī)授予董事長(zhǎng)個(gè)人，存在“一言堂”傾向。個(gè)別機(jī)構(gòu)董事會(huì)形同虛設(shè)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理、關(guān)聯(lián)交易等重大問(wèn)題的決策監(jiān)督流于形式。發(fā)展戰(zhàn)略不審慎，一些機(jī)構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略粗放激進(jìn)、偏離主業(yè)，盲目追求短期業(yè)績(jī)，后期形成大量不良資產(chǎn)。
銀保監(jiān)會(huì)表示，下一步，將督促銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)評(píng)估中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行認(rèn)真整改，真正做到以評(píng)促改、以評(píng)促建，持續(xù)鞏固評(píng)估工作成效，推動(dòng)我國(guó)銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)公司治理建設(shè)再上新的臺(tái)階。
